Главная→Лепка→Сроки резервирования. Что будем делать с полученным материалом

Сроки резервирования. Что будем делать с полученным материалом

3.1. Для возврата суммы резервирования исполняющий банк за два рабочих дня до истечения срока резервирования направляет в подразделение расчетной сети Банка России, в котором у исполняющего банка открыт корреспондентский счет (далее - подразделение расчетной сети Банка России), два экземпляра расчета возврата суммы резервирования, составленного по форме, установленной в приложении 2 к настоящей Инструкции (далее - расчет возврата).

3.2. Возврат суммы резервирования осуществляется исполняющим банком на счет клиента, с которого вносилась сумма резервирования.

3.3. В случае закрытия счета клиента, с которого вносилась сумма резервирования, исполняющий банк при закрытии указанного счета обязан потребовать, а клиент обязан представить письменное заявление о возврате суммы резервирования на другой банковский счет клиента в валюте Российской Федерации в исполняющем банке или другом уполномоченном банке (филиале уполномоченного банка) (далее - уполномоченный банк), составленное по форме, установленной исполняющим банком (далее - заявление о возврате), с обязательным указанием в нем следующей информации:

сведения о клиенте;

номер и дата заявления о резервировании;

номер банковского счета в валюте Российской Федерации в исполняющем банке или другом уполномоченном банке, на который должна быть возвращена сумма резервирования, в связи с закрытием счета клиента, с которого вносилась сумма резервирования (номер банковского счета в валюте Российской Федерации в другом уполномоченном банке указывается клиентом вместе с платежными реквизитами этого уполномоченного банка);

дата заявления о возврате.

Заявление о возврате помещается исполняющим банком в досье по резервированию.

3.4. После представления исполняющим банком расчета возврата уполномоченное должностное лицо подразделения расчетной сети Банка России проставляет на обоих экземплярах расчета возврата отметку об остатке средств исполняющего банка на счете в Банке России и помещает один экземпляр расчета возврата в документы дня, а другой - возвращает исполняющему банку.

3.5. Исполняющий банк в день получения от подразделения расчетной сети Банка России расчета возврата снимает с него копии, в количестве, необходимом для помещения по одной копии в соответствующие досье по резервированию, оригинал расчета возврата помещает в документы дня, а по одной его копии - в соответствующие досье по резервированию.

3.6. Возврат суммы резервирования подразделением расчетной сети Банка России осуществляется не позднее 12 часов дня по местному времени в день истечения срока резервирования, указанного в расчете возврата, на основании составленного в произвольной форме распоряжения, подписанного руководителем этого подразделения расчетной сети Банка России либо уполномоченным им работником подразделения расчетной сети Банка России.

3.7. Возврат суммы резервирования осуществляется платежным поручением подразделения расчетной сети Банка России со счета в Банке России на корреспондентский счет исполняющего банка, указанный в расчете возврата, в пределах остатка средств исполняющего банка на счете в Банке России.

В поле "Назначение платежа" платежного поручения указывается текст следующего содержания: "В соответствии с расчетом возврата от "__" _________ 200_ г. N _________".

3.8. Возврат суммы резервирования исполняющим банком осуществляется в день истечения срока резервирования путем перечисления соответствующей суммы с отдельного счета исполняющего банка на счет клиента, с которого вносилась сумма резервирования, либо в соответствии с заявлением о возврате на другой банковский счет клиента в исполняющем банке или в другом уполномоченном банке, указанный в заявлении о возврате. Одновременно исполняющий банк вносит соответствующую информацию о возврате суммы резервирования в реестр.

Возврат суммы резервирования осуществляется на основании платежного поручения исполняющего банка, в поле "Назначение платежа" которого указывается текст следующего содержания: "Возврат по заявлению о резервировании от "__" _________ 200_ г. N _____".

3.9. Информация о возврате суммы резервирования вносится исполняющим банком в реестр в день ее зачисления на счет клиента, с которого вносилась сумма резервирования, или на иной банковский счет в исполняющем банке, указанный в заявлении о возврате, либо в день списания суммы резервирования с корреспондентского счета исполняющего банка на корреспондентский счет уполномоченного банка, указанного в заявлении о возврате.

В Законе № 173-ФЗ предусмотрены случаи, в которых резиденты и нерезиденты обязаны выполнить требование о резервировании денежных средств при осуществлении отдельных видов валютных операций. Порядок резервирования и возврата суммы резервирования устанавливается Центральным банком РФ.

В настоящее время вопросы резервирования денежных средств регулируются Инструкцией Центрального банка РФ от 01.06.2004 г. N° 114- И "О порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций". В Инструкции содержится информация о видах специальных счетов, о размере суммы резервирования в зависимости от вида специального счета и о сроке резервирования.

Сумма резервирования всегда вносится в валюте РФ. Днем внесения суммы резервирования является день принятия исполняющим банком к исполнению заявления о резервировании и платежного поручения клиента на внесение резервирования. Если операция была совершена в иностранной валюте, то расчет суммы резервирования по операции в иностранной валюте осуществляется по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, устанавливаемому Банком России надень внесения суммы резервирования.

Для внесения суммы резервирования клиент представляет в исполняющий банк письменное заявление о внесении суммы резервирования по соответствующей операции.

Одновременно с заявлением о резервировании клиент представляет в исполняющий банк платежное поручение, на основании которого осуществляется перечисление суммы резервирования со счета клиента, с которого вносится сумма резервирования, для зачисления ее на отдельный счет в исполняющем банке.

Возврат суммы резервирования исполняющим банком осуществляется вдень истечения срока резервирования путем перечисления соответствующей суммы с отдельного счета исполняющего банка на счет клиента, с которого вносилась сумма резервирования, либо в соответствии с заявлением о возврате на другой банковский счет клиента в исполняющем банке или в другом уполномоченном банке, указанный в заявлении о возврате. Одновременно исполняющий банк вносит соответствующую информацию о возврате суммы резервирования в реестр.

Помимо названной Инструкции действует Указание Центрального банка РФ от 29.06.2004 г. № 1465-У "Об установлении требований о резервировании при зачислении денежных средств на специальные банковские счета и при списании денежных средств со специальных банковских счетов".

Тремя основными моделями резервирования согласно Закону № 173-Ф3 являются:

1) до 100% от суммы операции на срок до 60 календарных дней (ч. 5 ст. 8);

2) до 20% от суммы операции на срок до 1 года (ч. 6 ст. 8);

3) до 50% от суммы операции на срок до 2 лет (ч. 5 ст. 7).

Первая модель применяется в случаях предварительного резервирования, т. е. до совершения операции, при этом до истечения срока резервирования совершение таких операций запрещено (абз. 2 ч. 7 ст. 16). Вторая модель используется при последующем резервировании для целей уменьшения привлекательности отдельных видов операций путем снижения их доходности. Наконец, третья модель используется при совершении внешнеторговых сделок с длительными сроками исполнения только по истечении установленного Законом срока (от 180 дней до 5 лет), в течение которого ограничения к таким операциям не применяются.

Законом N° 173-ФЗ закреплен принцип однократности резервирования (ч. 2 ст. 16), означающий, что в рамках одной валютной операции может быть установлено только одно требование о резервировании в отношении либо резидента, либо нерезидента и только по одной из предусмотренных Законом моделей.

В целях предотвращения негативного влияния на текущую экспортно-импортную деятельность резервирование не подлежит применению в отношении валютных операций в рамках внешнеторговых контрактов, предусматривающих предоставление коммерческого кредита на срок до года, при условии наличия одного из указанных в ст. 17 Закона видов обеспечения исполнения обязательств нерезидента перед резидентом (ч. 6 ст. 7).

За осуществление валютных операций с невыполнением установленных требований об использовании специального счета и требований о резервировании, а равно списание и (или) зачисление денежных средств со специального счета на специальный счет с невыполнением установленного требования о резервировании ст. 15.25 КоАП предусмотрена ответственность в виде наложения административного штрафа на граждан, должностных и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции.

размер шрифта

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 01-06-2004 114-И О ПОРЯДКЕ РЕЗЕРВИРОВАНИЯ И ВОЗВРАТА СУММЫ РЕЗЕРВИРОВАНИЯ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ВАЛЮТНЫХ... Актуально в 2018 году

Глава 3. Порядок возврата суммы резервирования по истечении срока резервирования

сведения о клиенте;

номер и дата заявления о резервировании;

дата заявления о возврате.

Заявление о возврате помещается исполняющим банком в досье по резервированию.

3.4. После представления исполняющим банком расчета возврата уполномоченное должностное лицо подразделения расчетной сети Банка России проставляет на обоих экземплярах расчета возврата, отметку об остатке средств исполняющего банка на счете в Банке России и помещает один экземпляр расчета возврата в документы дня, а другой - возвращает исполняющему банку.

Для определения сроков резервирования оборудования используется предназначенное для этого поле «Срок оплаты». Этот срок определяет, сколько времени мы даем клиенту на оплату зарезервированного оборудования, и на какой срок этот резерв ставится. При постановке резерва на 5 дней (Текущая дата + 5 дней) считается, что за 5 дней клиент должен всё это оплатить.

Разрешается без оплаты ставить не более, чем на 7 дней! Требуйте с клиента хотя бы частичную предоплату! Исключение составляют счета, находящиеся в разделе ТензорСлужебныеТендеры. Размещение там счетов допускается только с санкции начальника ОКК – доксообщением по этому счету!

· По истечении этого срока неоплаченные резервы снимаются без уведомления автора счета.

· Оплаченные резервы старше 3 месяцев снимаются без уведомления автора счета (как правило, это неправильная работа с резервами).

Если Вами этот счет сделан для крупного проекта или для тендера, то по истечении 3 месяцев просто актуализируйте дату счета на текущую. Ответственный менеджер к таким счетам будет относиться аккуратно – по крайней мере, сделает звонок автору счета.

Невостребованные клиентами резервы (заказы)

Резервирование менеджером товара, в случае его отсутствия на складе, автоматически приводит к его заказу у поставщика и привозу на склад! Таким образом, принимая решение о привозе товара, менеджер полностью отвечает за его дальнейшую реализацию.

· Товар, привезенный по таким заказам, и неоплаченный клиентом в течение месяца после привоза, считается зависшим!

· При обнаружении на складе такого товара он будет «продан» заказавшему его менеджеру, оплачен его зарплатой и принят от него на склад на реализацию. Как правило, это касается низколиквидного товара.

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Все темы данного раздела:

Переключение между задачами
Итак, при первом запуске программы появится окно, предлагающее выбрать одну из задач приобретённого вами комплекса:

Добавление или удаление столбцов
Как правило, при просмотре таблицы на экран выводятся лишь часть доступных для просмотра столбцов. Для отображения других столбцов необходимо вставить их в список. Для этого предусмотрена команда «

Создание (добавление) новой записи
Чтобы создать новую запись в таблице, достаточно нажать кнопку «Добавить запись» на панели инструментов (или кла

Изменение (редактирование) записи
Для того, чтобы изменить запись, достаточно нажать кнопку «Редактировать» (или ), либ

Копирование записи
Использовать эту операцию очень удобно в тех случаях, когда вам, например, требуется ввести данные о новом налогоплательщике (допустим, организации), при этом вы уверены, что некоторые реквизиты со

Удаление записи
Для того, чтобы удалить запись достаточно установить на ней курсор и нажать кнопку «Удалить запись»(или клавишу

Как отметить несколько записей
Запись отмечается нажатием клавиши <Пробел>,либо выбором в контекстном меню опции «Поиск и отметка записей/ Отметить запись». При нажатии эт

Суммирование полей таблицы
Во всех таблицах есть одна удобная команда – просуммировать числовые столбцы таблицы. Вызывается она комбинацией клавиш ,либо выбором в контекстном меню опции «

Печатьодной записи
На печать выводится текущая запись (та, которая активна в данный момент). Для вывода текущей записи на печать используйте команду «Напечатать запись»

Печатьнескольких записей
Иногда, в целях экономии рабочего времени и бумаги, необходимо распечатать сразу несколько записей таблицы. Для этого необходимо выполнить несколько несложных для пользователя действий. Пр

Печатьвсей таблицы
Чтобы распечатать все записи таблицы, например, реестр документов, нажмите кнопку «Напечатать таблицу»(или <

Работа с папками
Записи в таблице можно размещать в папках, которые, в свою очередь, могут находиться в других папках. Причём, вложенность таких папок ничем не ограничивается. Таблицы, позволяющие с

Просмотр всех папок
Все папки, которые вы создали в таблице, можно посмотреть, вызвав команду «Показать/ Скрыть дерево» в программной группе «Изменить формат отображения»

Как отличить папку от простой записи
Перед названиями папок всегда указывается значок. Кроме того, чтобы различать папки и простые записи таблицы, принято (но не обя

Переход между папками
Чтобы переместиться в нужную папку, выберите строку с названием этой папки и нажмите , либо щёлкните на ней двойным щелчком левой кнопки мыши. Если же вы нахо

Создание, изменение и удаление папок
Чтобы создать новую папку в таблице, достаточно нажать кнопку «Добавить папку» (или

Перемещение записей из одной папки в другую
Допустим, вам необходимо переместить записи из одной папки таблицы в другую. Для начала вы должны отметить записи, которые необходимо переместить в другую папку. После этого перейдите в нужную папк

Просмотр содержимого всех папок
Для того, чтобы просмотреть все записи, которые находятся в папках, необходимо нажать . Те же самые действия можно выполнить при нажатии на кнопку

Посимвольный или «быстрый» поиск
Самый простой случай, когда вам точно известно, что искать. Например, нужно найти организацию «Тензор». Откройте справочник организаций и начните набирать слово «тензор»:

Расширенный поиск записей
Теперь рассмотрим случаи, когда для поиска требуемой записи не подходит метод посимвольного поиска. Например, пользователю необходимо найти некую запись по каким-то особым критериям. В подобных слу

Отбор записей
Совершенно другой способ найти нужные записи – сужение диапазона поиска путём отбора записей, отвечающих определённым условиям. Многие таблицы позволяют задать определённые параметры выбор

Выбор даты
Для того, чтобы изменить текущую дату, можно использовать клавиши управления курсором: · /–перех

Калькулятор
Калькулятор можно вызвать в любом месте программы, нажав клавишу , либо выполнить команду «Главное меню/ Услуги/ Калькулятор».

Получение новых сообщений
Если раньше сообщения в СБиСе приходили самостоятельно и отображались стандартным win-диалогом, то теперь появление нового сообщения показывается миганием кнопки СБиС 2.0 в панели задач. Ткнув на н

Создание карточки
Карточка создается только в необходимом разделе. Права на работу с тем или иным разделом даются с санкции руководителя отдела или направления. Сейчас права на разделы справочника даны след

Заполнение полей карточки
Краткое название* – заполняется с большой буквы, без кавычек, без организационно-правовой формы, т.е. ООО, ЗАО, ОАО не пишется или пишется в конце названия для облегчения поиска в картотеке по <

Создание новых карточек товаров
Чтобы создать абсолютно новую карточку товара, необходимо в складской картотеке или номенклатуре нажать , если же этот товар уже существовал (на другом складе или только в номенклатуре),

Правила работы со складской картотекой
Весь товар, который мы можем продать клиенту прямо сейчас или привезти под заказ, находится в разделе «СправочникиСкладская картотека» задачи «1:Движение товаров и материал

Флаги карточки
Каждая карточка СК обладает перечнем атрибутов-флагов. Часть из них используется для вывода на печать и контроля наличия ценников, часть – отражает состояние товара, часть – используется для фильтр

Наименование и текст свертки
Наименование – это то, что вы видите непосредственно в реестре справочника складской картотеки или при выборе из него. Наименование наименивание товара

Технология работы с резервами
Достаточно часто в работе отдела продаж возникает ситуация, когда клиент хочет «вот именно такой!» товар и не поддается переубеждению, несмотря на то, что товара сейчас у нас в налчии нет. В этом с

Резервирование товара
СБиС позволяет устанавливать резервирование как определенных позиций исходящего счета, так и сразу всех позиций документа в целом. По каждой из позиций счета можно указать количество резервируемого

Отгрузка резервов
Наибольшее количество проблем возникает при отгрузке зарезервированного товара. При оформлении расходной накладной обязательно связываем ее с резервирующим исходящим счетом. По каждому авт

Влияние документов
Документы, влияющие на изменение полей «Свободно» и «Количество/Остаток»: «Свободно» «Количество/Остаток»

Возможные проблемы
«Свободно» = «Количество/Остаток» В наиболее часто встречающейся ситуации это означает, что «все хорошо» (т.е. нет зарезервированного, но еще не отгруженного товара, нет н

Оформление бухгалтерских документов
СБиС: Приказ №13102 от 31.01.06 Наиболее важным, помимо самой продажи, является корректное оформление бухгалтерских документов (счетов-фактур). Помните, что неправильно или несвоевременно

Правила оформления исходящих счетов-фактур
Практически при каждой отгрузке юридическому лицу необходимо оформить исходящий счет-фактуру, которая является бухгалтерским («внешним») свидетельством осуществления отгрузки товара или получения у

Сроки оформления и сдачи фактур
Плохая ситуация возникает в случае, когда у нас счет-фактура создана и проведена бухгалтерией (прошли сроки отчетности, и удалить выписанный документ уже нельзя), соответственно уплачен НДС, а комп

На что обратить внимание в фактуре
1.Цена по каждой позиции отличается от прайсовой не более чем на 15%. При очень большой необходимости провести такую позицию оформление согласуется с главным бухгалтером.

Что проверить на доверенности
1.Дата накладной попадает в срок действия доверенности. 2.В доверенности есть реквизиты организации-получателя (можно в виде штампа), а также паспортные д

Оформление у менеджера
Если товар был заказан заранее и находился в резерве, то необходимо обязательно связать РН со счетом для корректного снятия резерва. Надо заметить, что в случае связи со счетом, в РН снося

Расчетный счет
При оплате через расчетный счет в обязательном порядке выставляется исходящий счет (ИС) на необходимое оборудование. Он создается в разделе реестра ИС соответствующей дочерней компании, на которую

Пластиковые карты
Помимо работы по безналичному расчету с ЮЛ, существует также и возможность такой работы с ЧЛ – оплата с помощью пластиковых карт. В настоящий момент мы полностью поддерживаем работу с картами «Maxi

Зачет оборудования
Существует способ оплаты части стоимости нового приобретаемого у нас оборудования сдачей в зачет собственного б/у. В данном случае предварительно в ТО осуществляется оценка работоспособности, состо

Общие принципы расчетов с клиентами
Все сделки с клиентами включают в себя два момента отгрузка и оплата. C точки зрения оплаты можно условно разделить на три категории: · Предоплата · Отгрузка в долг · Отг

Кто имеет право
Отгружать в долг имеет право только менеджер, за которым закреплен данный клиент, при условии, что сумма всех отгрузок в долг этого менеджера не превышает установленного лимита. Запрещаетс

Особые случаи отгрузки в долг
Существует три исключения из данного правила: · Отгрузка в долг услуг по обслуживанию кассовых аппаратов (но не продаже самих касс и другого торгового оборудования) · Отгрузка в д

Контроль ненулевых сделок
Задолженность по УЛ контролируется ответственным бухгалтером ежедневно с помощью отчета «Контроль расчетов с УЛ» – можно построить в соответствующем подразделе раздела Периодические отчеты в реестр

Исправление сделок
Ответственный бухгалтер определяет по отчету виновного по каждой сделке, после чего направляет ему сообщение с требованием исправить сделку. На исправление дается остаток текущего и следующий рабоч

Контроль за долгами
Все сделки должны быть «прозрачны», т.е. при просмотре Документы по сделке нет лишних документов, все сделки «разнесены». Не допускается наличие несвязанных между собой отгрузок или о

Ответственность
Подытоживая вышесказанное можно определить следующие моменты ответственности за взаиморасчеты и отгрузки в долг: · При несанкционированных отгрузках свыше 2 месяцев, или отгрузок незакрепл

Типичные ошибки и методы их решения
1.Сделка оформлена на разные лица – например, приход денег оформлен от «Ньютон ООО», а внутренняя отгрузка (расходная накладная) – на «Ньютон магазин». В том числе если по написани

Взаиморасчеты по клиенту
Для контроля расчетов с конкретным клиентом используется отчет о взаиморасчетах (), вызываемый с карточки клиента. На этом диалоге указывается период отчета, счета – ПОКУПАТЕ

Перевод документа на другое направление
В некоторых случаях оплата и отгрузка происходят по разным направлениям – например, организация перечислила одним платежом сразу по двум счетам: от ОКК на новый компьютер и от СЦ за ремонт старого.

Сальдо всех клиентов по направлению
Для контроля всех задолженностей наших клиентов перед нами по оплате или нашей по отгрузке перед ними по направлению в целом используется отчет <ОтчетыРазвернутое сальдо и обороты>.

Отчет о номинальной задолженности
Задолженность клиентов контролируется с помощью отчета «Отчет о номинальной задолженности» – можно построить в соответствующем подразделе раздела Периодические отчеты в реестре отчетности.

Частичное резервирование = фальшивомонетничество

Экономические кризисы могут начаться «стихийно» в виде так называемых «набегов» вкладчиков на банки. В результате происходят массовые банкротства кредитных организаций, а затем волны кризисы распространяются на другие сектора. Спрашивается: почему банки терпят банкротства? Ведь мы выше отметили, что кредитная деятельность банков является достаточно безопасным видом бизнеса: кредиты надежно обеспечиваются залогами (в крайнем случае - гарантиями, страховками, поручительствами).

Причина в том, что для банковской деятельности характерно частичное резервирование их пассивных операций, т.е. операций, связанных с выдачей банками обязательств. Иначе говоря, обязательства банкиров перед их клиентами, размещающими средства на депозитах, оказываются больше имеющихся в наличии у банков ликвидных активов (в разы, иногда в десятки раз). Выданные коммерческими банками обязательства - это «депозитные деньги» , о которых мы говорили выше. Ликвидные активы - это «настоящие деньги» , которые (в отличие от депозитных денег) являются законным платежным средством и в настоящее время почти исключительно являются деньгами центрального банка (раньше это были также казначейские билеты, а еще раньше к «настоящим деньгам» относили золото и серебро). Так, сегодня в совокупной денежной массе развитых стран на «настоящие деньги» приходится не более 10 процентов, все остальное - «депозитные деньги».

К «частичному резервированию» стали прибегать еще многие столетия назад ростовщики и менялы, которые брали на хранение золото, а под это золото выдавали так называемые складские расписки, по которому предъявитель записки мог в любое время получить золото из хранилища ростовщика (менялы). Первоначально ростовщики и менялы зарабатывали на том, что взимали плату за хранение золота (подобно тому, как мы сегодня платим за услуги камеры хранения или аренду «банковской ячейки»). Поскольку одновременно все расписки ростовщикам не предъявлялись, то они сообразили, что расписок можно выписать на большее количество золота, чем фактически находилось в хранилище. Этими расписками можно было торговать как обыкновенными деньгами (т.е. золотом), получая хороший процент. Это было жульничество, но поначалу его никто не замечал. Постепенно пропорция между объемом расписок (в стоимостном выражении) и объемом золота на хранении (также в стоимостном выражении) менялась все больше в пользу первого. Если говорить коротко, то главной причиной практики «частичного резервирования» является неуемная жадность ростовщиков, а с правовой точки зрения это натуральное жульничество.

Почему жадность подталкивает современных ростовщиков к «частичному резервированию»? Потому, что «полное резервирование» делает невозможным наращивание кредитной эмиссии коммерческими банками, они оказываются лишь простыми «посредниками», через которых происходит перемещение существующих денег от одних лиц к другим, новых денег при этом не создается. При таком бизнесе можно заработать лишь скромные комиссионные, а о больших ростовщических процентах мечтать не приходится.

Все познается в сравнении. Ростовщичество тех «добрых, старых времен», которые предшествовали «денежной революции», в наше время некоторым экспертам и специалистам кажется вполне «приличным»: те ростовщики «торговали» деньгами, которые принадлежали им лично. Ростовщичество времен «частичного резервирования» уже совсем другое: ростовщик ссужает не свои личные деньги, а новые деньги, которые он «создает из воздуха», используя в качестве частичного обеспечения новых, «искусственных» денег чужие настоящие деньги. Но проценты, получаемые от дачи в ссуду таких «искусственных» денег вполне настоящие, и они увеличивают реальное богатство ростовщика. Если старое ростовщичество было просто грабежом , то новое ростовщичество, основанное на «частичном резервировании», можно выразить простой формулой:

грабеж + жульничество = грабеж в квадрате

Легализация частичного резервирования - по сути, продолжение «денежной революции» ростовщиков, о которой мы говорили выше. Она последовала сразу же за легализацией ростовщического процента, поскольку неуемная жажда ростовщиков к обогащению натолкнулась на ограниченную ресурсную базу кредитной деятельности.

Среди западных специалистов наиболее последовательно критику частичного резервирования проводят представители австрийской экономической школы . Один из них - Мюррей Ротбардт. В своей книге «Показания против Федерального резерва» следующим образом описывает механизм «создания» денег в условиях «частичного резервирования»:

«Пока банк в своей деятельности строго придерживается 100%-ного резервирования, денежная масса не увеличивается, изменяется только форма, в которой обращаются деньги. Так, если в обществе имеется 2 млн. долл. наличных денег и люди кладут 1,2 млн. долл. в депозитные банки, то общая сумма денег, равная 2 млн. долл., остается неизменной с той лишь разницей, что 800 000 долл. будут оставаться наличными, тогда как остальные 1,2 млн. долл. будут обращаться в виде складских расписок на наличные деньги.

Предположим, что банки поддались соблазну создать фальшивые складские расписки на наличные деньги и выдать их в виде ссуды. В результате ранее строго разделенные депозитная и ссудная деятельность банков смешиваются. Сохранность доверенного вклада нарушается, и депозитный договор не может быть выполнен, если все «кредиторы» попытаются предъявить свои требования к погашению. Липовые складские расписки выдаются банком в виде ссуды. Банковская деятельность с частичным резервированием поднимает свою «уродливую голову»» .

Поясним, что в приведенном отрывке под «складскими расписками» имеются в виду депозитные деньги, т.е. новые деньги, «созданные» коммерческими банками (в отличие от наличных денег, которые эмитированы центральным банком и рассматриваются в любой стране в качестве единственного законного платежного средства).

«Ассиметрия» кредитных и депозитных операций банков

Представленная схема операций банков с «частичным резервированием» демонстрирует ярко выраженную «ассиметрию» их активных и пассивных операций. Эта «ассиметрия» имеет следующие измерения.

1. Разная степень обеспеченности (покрытия залогом) операций:

По активным операциям (выдача кредитов) банки требуют обеспечения, причем стоимостные оценки принимаемых кредитором залогов намного превышают суммы долговых обязательств получателей кредитов;

По пассивным операциям (привлечение денег на депозиты) банки не предоставляют вкладчикам необходимого резервирования (т.е. обеспечения) своих обязательств (нередко величина такого резервирования в целом по депозитным обязательствам составляет лишь 10 процентов, а иногда и того меньше).

2. Разная правовая природа операций:

Пассивные операции представляют собой правовые отношения, вытекающие из договора хранения (депонирования, или депозита);

Активные операции имеют правовую природу кредита.

3. Разная срочность операций:

Пассивные операции (вклады) характеризуются тем, что деньги могут быть востребованы в любой момент (т.е. ресурсы во вкладах должны быть отнесены к высоколиквидным);

Активные операции (кредиты) характеризуются тем, что они возвращаются банку лишь по истечении срока кредита (т.е. ресурсы, связанные в кредитах, имеют более низкую ликвидность).

По-английски указанное несовпадение пассивных и активных операций по срокам называется maturities mismatch .

4. Различные подходы к стоимостной оценке:

Активы отражаются в балансе банка обычно по текущей рыночной оценке (значит, существует риск снижения стоимостных оценок активов);

Оценка обязательств (пассивов) банка, как правило, не меняется во времени .

Понятно, что все эти «ассиметрии» создают риски неустойчивости банка, грозят банковской паникой и банкротствами. На такую «ассиметрию» обращают внимание многие специалисты. Предоставим слово бывшему заместителю Председателя Счетной палаты России Ю.Болдыреву :

«Важно отметить, что клиенты банка, как правило, вступают с ним в сугубо неравноправные отношения. Попробуйте взять в банке кредит - с вас потребуют не только сведения о целях кредитования и о ваших источниках доходов, но и залог, который, в случае невозможности возврата вами кредита и уплаты процентов по нему, обернется в доход банка. Если же вы ссужаете банку деньги (кладете их на банковский депозит), вы не только получите существенно меньший процент по вкладу…, но еще вынуждены довериться этому банку - никакой залог со стороны банка в вашу пользу на случай его несостоятельности и банкротства не только не предусматривается, но считается неуместным даже ставить об этом вопрос» . Последствия такой «ассиметрии» больно бьют не только по рядовым вкладчикам (физическим лицам), но также по бизнесу и даже государству: «Хранение средств в банках рискованно не только для мелких и средних вкладчиков, но и для самых крупных корпораций с госучастием, а также для такого неслабенького, казалось бы клиента, как само государство. Примеров пропажи госсредств в банках (уже не при их перечислении, а при хранении) - великое множество. Так, например, Счетная палата выявила, что при банкротстве одного только Кредо-банка вместе с ним пропали более трехсот миллионов долларов США наших государственных средств. Разумеется, никто за это не ответил, и ни с кого эти средства не взысканы - непредвиденные, видите ли обстоятельства…» .

Как ростовщики боролись за легализацию частичного резервирования

Понятно, что любое жульничество должно караться законом. Ростовщикам за многие века их криминальной деятельности удалось решить невероятно сложную задачу: они сумели почти всех (прежде всего законодателей, прокуроров и судей, а сегодня и «профессиональных экономистов») убедить в том, что «частичное резервирование» - это «норма» банковских операций. Что привлечение ликвидных ресурсов под «складские расписки» - это не просто операция по хранению золота или банкнот, а ссудная операция, которая отражается в балансе ростовщика. Но при этом ссудная операция, ни имеющая надлежащего обеспечения со стороны ростовщика. Т.е. операция, которая заранее дает ростовщикам право грабить своих клиентов.

Дадим слово М.Ротбардту :

«Если однажды банкир решает начать преступную деятельность, кое о чем он должен побеспокоиться заранее. Во-первых, его должно беспокоить, что если его разоблачат, он может угодить в тюрьму и ему придется выплатить огромный штраф за мошенничество. Ему необходимо нанять юрисконсультов, экономистов и финансистов, чтобы убедить суд и публику в том, что частичное резервирование является не мошенничеством и хищением, а законной предпринимательской практикой и добровольными контрактами. И поэтому, если кто-то предъявит расписку, которая должна быть погашена золотом или наличными по предъявлению, а банкир не сможет ее оплатить, то это всего лишь неприятная предпринимательская ошибка, а не вскрытое преступление. Чтобы оправдаться с помощью таких аргументов, он должен убедить власти, что его депозитные обязательства являются не залогом, как на складе, а просто долгом под честное слово. Если люди поверят в это надувательство, тогда у банкира соблазн воспользоваться значительно расширившимися возможностями для осуществления хищений на основе частичного резервирования только усиливается. Понятно, что если банкир депозитного банка или владелец денежного хранилища рассматриваются как обычный владелец склада или хранитель залога, деньги, помещенные на хранение, не могут включаться в раздел «Активы» в его балансе. Эти деньги никоим образом не могут составлять часть его активов, и потому они никак не могут являться «долгом», который может быть выплачен депозитору, и соответственно входить в раздел «Пассивы» его банка; складируясь ради хранения, они не являются займом или долгом и поэтому вообще не входят в его баланс» .

Постепенно на основе решения судов, которые рассматривали многочисленные иски по поводу жульничества ростовщиков на основе «частичного резервирования», стало формироваться прецедентное право по вопросам «депозитных операций» банков. Суды все чаще стали трактовать такие операции как ссудные, а не складские (операции хранения). Ростовщикам удалось заполучить в союзники по данному вопросу государство. Основой такого альянса являлся интерес государства в получении части доходов от необеспеченной эмиссии денег. Как пишет Г.Сапов ,

«банки и правительства в кредите, создаваемом из ничего, и необеспеченной эмиссии банкнот видели источник доходов, альтернативный политически неудобному повышению налогов», в результате «против объединенного интереса банков и правительства не устояли не только суды, но и экономисты-теоретики» .

Важно отметить, что практикой частичного резервирования стали злоупотреблять не только частные коммерческие банки, но также центральные (эмиссионные) банки. Например, сразу же после создания первого центрального банка - Банка Англии (1694г.) он стал выпускать больше законных платежных средств (банкнот), чем было золота в его подвалах . В 18-19 вв. в США предпринимались попытки создания центрального банка: сначала это был Банк Северной Америки (1781-1785 гг.), затем Первый банк Соединенных Штатов (1791-1811 гг.), Второй банк Соединенных Штатов (1816-1833 гг.). Так вот эти центральные банки также работали с частичным резервированием, что выражалось в значительном превышении эмиссии банкнот по сравнению с имеющимися запасами золота.

Например, в 1818 году при золотых резервах, равных 2,36 млн. долл. в обращении находилось банкнот на сумму 21,8 млн. долл., т.е. покрытие бумажных денег золотом равнялось 11% .

Ощущение того, что операции по привлечению вкладов превратились в ссудные, стало возникать в результате того, что банкиры от взимания платы за хранение денег перешли к начислению процентов по вкладам. Банкиры занимались развращением простых людей, предлагая им стать «маленькими ростовщиками», рантье, получающими подобно «большим ростовщикам» проценты. Надо иметь в виду, что «большие ростовщики» в Средние века - это преимущественно иудеи, а «маленькие ростовщики» - преимущественно христиане. Если на ростовщическую деятельность первых общество смотрело с презрением, но все-таки терпело ее, то ростовщическая деятельность вторых была недопустима, так как считалась в христианстве грехом. По сути, длительное время процентные депозитные операции банкиров-ростовщиков осуществлялись «подпольно». Каким образом? Например, обыватель заключал с банкиром-ростовщиком договор на хранение денег. Затем он обращался к банкиру с требованием якобы забрать свои деньги, а последний якобы оказывался не способным эти деньги вернуть. Затем стороны заключали новый договор, по которому банкир уплачивал обывателю штраф - замаскированный процент и обещал вернуть первоначальную сумму денег в определенные сроки. Как вы сами понимаете, обывателю не всегда удавалось получить деньги по второму договору, но желание получить от ростовщика «морковку» в виде так называемого «штрафа» превышало голос разума и совести.

Для того, чтобы «завлечь» клиента в свои сети, заставить его нести свои деньги в банк, ростовщики шли на любые ухищрения. Так, пенсионная система , которая появилась в некоторых странах Запада в 19 веке, - это отнюдь не «завоевание трудящихся», как пишется в некоторых книгах. И не проявление «заботы о трудящихся» со стороны государства, как пишется в других книгах. Это проект ростовщиков, направленный на их дополнительное обогащение. Дело в том, что первоначально пенсионное обеспечение представляло собой накопления на банковских счетах вкладов, которые делали на протяжении всей трудовой деятельности наемные работники. Т.е. пенсионное обеспечение в те времена - это не более чем «услуга» ростовщиков населению, которая обеспечивала банкам постоянный приток наличности. Сегодня система пенсионного обеспечения усовершенствовалась: между работником и банком появился посредник в виде пенсионного фонда, но в целом принцип остается тот же: пенсионная система в первую очередь оказывает «услуги» не работникам, а банкам. Говорят, что впервые такую систему «пенсионного обеспечения» предложил Ной Вебстер (Noah Webster) - тот самый, кто создал первый американский словарь. Вот что пишет по этому поводу Александр Лежава :

«В 1785-1786 годах он (Вебстер - В.К.) совершил турне по 13 новым штатам и убедил ключевых законодателей легализовать выплату процентов за пользование деньгами, по крайней мере, на севере страны. Это привело к тому, что люди начали экономить и понесли свои деньги в сберегательные банки, где им выплачивали за это 5% годовых реальных денег. Если вам будут выплачивать по 5% годовых в течение 49 лет, пока вы трудитесь (с 16 до 65 лет), то сбережения за это время вырастают в 4 раза. А этот четырехкратный прирост означает, что среднестатистический человек вполне может накопить достаточно средств, чтобы спокойно выйти на пенсию и не работать на склоне своих лет. Широкое распространение это явление в Америке и Англии получило в начале XIX века. Все то время, пока население осуществляло сбережение своих денежных средств, их деньги использовались бизнесменами, которые брали в банках кредиты…» .

Следует все-таки уточнить один момент в приведенной цитате: деньгами в первую очередь пользовались не бизнесмены (получатели кредитов), а банки (кредиторы), а уж на основе полученных «живых денег» «пенсионных взносов» банки «делали» новые деньги, которыми и пользовались бизнесмены. То есть ловкие ростовщики были посредниками, которые в равной степени пользовались доверчивостью и трудящихся, и бизнесменов.

Политики как лоббисты частичного резервирования

Банкирам (и судьям, защищавшим банкиров) нередко «подыгрывали» политики , купленные банкирами. Прежде всего, они стали писать законы, которые фактически разрешали банкирам не возвращать деньги вкладчикам. В случае банковских паник политики обращались к народу с призывами проявлять «патриотичность» и воздерживаться от снятия денег со счетов. Банкиров же они хвалили за то, что те «помогают обществу в тяжелые времена», что они обеспечивают важнейшую социально-экономическую функцию - «трансформацию сбережений населения в инвестиции» (тут политикам пришли на помощь «профессиональные экономисты») и т.п. В самые «критические» для банков моменты на помощь «генеральным штабам» ростовщиков (центральным банкам), которые оказываются бессильными противостоять стихиям кризисов, приходят президенты и премьер-министры, принимающие порой совсем «недемократические» и «нерыночные» решения.

Вот лишь один пример такой политической поддержки - всеми (не только в Америке, но и в России) восхваляемый президент США Франклин Делано Рузвельт . Первое, что сделал пришедший к власти Рузвельт, - объявил 5 марта 1933г. четырехдневные «банковские каникулы», защитив тем самым ростовщиков от разъяренных вкладчиков. А 9 марта он уже «провел» через Конгресс Закон о чрезвычайной помощи банкам, который предусматривал выделение громадной по тем временам суммы в размере 2 млрд. долл. для «пополнения ликвидности» коммерческих банков, входивших в Федеральную Резервную Систему (ФРС). Какая оперативность! Напомним, что в «обычные», «спокойные» времена даже президентам страны приближаться к «независимой» ФРС не рекомендуется.

А сколько «психотерапевтических» бесед новый президент страны провел с американцами по радио (так называемые «беседы у камина»), чтобы успокоить их и убедить не забирать своих вклады! Президент Ф.Рузвельт даже читал «лекции», в которых он объяснял миллионам простых граждан, как устроена банковская система:

«Прежде всего, позвольте мне указать на тот простой факт, что, когда вы помещаете деньги в банк, их там не складывают в сейфы. Банки инвестируют ваши деньги в различные формы кредита - облигации, коммерческие бумаги, закладные и многие другие виды ссуд. Иначе говоря, банк заставляет ваши деньги «работать», чтобы «крутились колеса» промышленности и сельского хозяйства. Сравнительно малую часть ваших вложений банк держит в виде денежных знаков - такое количество, которое в обычное время вполне достаточно для покрытия потребностей среднего гражданина в наличных деньгах. Другими словами, все денежные знаки в стране составляют лишь небольшую часть от суммы вкладов во всех банках» .

Судя по этой «лекции», можно сказать, что президент действует как преданный защитник интересов Уолл-стрит. Но при этом не вполне разбирается (или делает вид, что не разбирается) в том, что говорит. В его «лекции» правда и ложь перемешаны. Действительно, президент говорит правду: «сравнительно малую часть ваших вложений банк держит в виде денежных знаков». Но что из этого следует? Из этого следует (мы с вами это уже разобрали), что банк ворует деньги вкладчиков, ибо право собственности на эти деньги остается у вкладчиков, а не переходит к банкам. Президент считает, что тех наличных денег, которые имеются в банках, «достаточно для покрытия потребностей среднего гражданина в наличных деньгах». Значит, президент фактически решает за американцев, сколько денег из того, что является их собственностью, им «достаточно». Хороша демократия! Это уже попахивает «лагерным социализмом». И, наконец, откровенная ложь или неграмотность в словах: «Банки инвестируют ваши деньги в различные формы кредита - облигации, коммерческие бумаги, закладные и многие другие виды ссуд. Иначе говоря, банк заставляет ваши деньги «работать»». Банки инвестируют деньги, но не деньги клиентов, а собственные деньги, которые они создали из «воздуха». Что касается того, что деньги клиента «работают», то они действительно «работают». Но не для того, «чтобы «крутились колеса» промышленности и сельского хозяйства», а для того, чтобы ростовщики могли использовать наличные деньги клиента для погашения самых неотложных денежных обязательств своих банков. Они делают все необходимое для того, чтобы «крутились колеса» того «печатного станка», с помощью которого ростовщики «делают» новые деньги. Но даже новые деньги, которые ростовщики «делали из воздуха» в те «бурные» годы, которые предшествовали «обвалу» 1929 года, использовались не для того, «чтобы «крутились колеса» промышленности и сельского хозяйства». Они использовались почти исключительно для того, чтобы «крутились колеса» биржевых спекуляций.

У президента в его «лекциях» сквозит «нежное» чувство к своим покровителям с Уолл-стрит. Это не они виноваты в кризисе, а некоторые «несознательные» американцы, которые усомнились в «честности» ростовщиков. Да может быть, еще некоторые «несознательные» банкиры, которые уж «чересчур заигрались» на биржах. Все же остальные - «белые и пушистые». Вот слова президента:

«В стране сложилось плохое положение с банками. Некоторые банкиры, распоряжаясь средствами людей, действовали некомпетентно и бесчестно. Доверенные им деньги они вкладывали в спекуляции или рискованные ссуды. Разумеется, к огромному большинству банков это не относится, однако таких примеров было достаточно, чтобы потрясти граждан Соединенных Штатов и на время лишить их чувства безопасности. Это породило такое настроение умов, когда люди перестали делать различия между банками и по действиям некоторых из них стали судить плохо обо всех» .

Вообще-то, это было бы очень здорово, если бы американцы «перестали делать различия между банками». Потому что все банки в Америке, начиная, по крайней мере, с середины 19 века работают без полного резервирования, т.е. они действовали и до сих пор действуют, как выразился Ф.Рузвельт, «бесчестно». Других банков в Америке нет, ибо любой банк с полным резервированием оказался бы «паршивой овцой» в стаде «белых и пушистых», и его бы просто «съели». Если и делать различия между банками, то их можно разделить на две группы: а) те, «некомпетентность» и «бесчестность», которых уже вылезла наружу; б) те, которые умеют поддерживать имидж «белых и пушистых» несмотря на свою неплатежеспособность. Если бы американцы это понимали, то, вполне вероятно, такой «бесчестной» банковской системы в главной стране «победившего капитализма» не было бы. Просто потому, что американцы перестали бы поддерживать этот «бесчестный» бизнес своими кровными деньгами.

Допускаю, что «просветительские» речи президента Ф.Рузвельта оказывали определенный «психотерапевтический» и «просветительский» эффект на среднестатистического американца. Ибо среднестатистический американец, судя по всему, понимал в банковских делах еще меньше своего президента и принимал его слова «за чистую монету».

Депозиты, или добровольная сдача денег на дело построения финансовых пирамид

О том, как постепенно и незаметно происходила «мутация» обычных «складских» услуг ростовщиков и их превращение в «депозитные» (т.е. кредитные без необходимого обеспечения для клиентов банков), можно прочитать в книге «Деньги в законе: национальный и международный аспекты» , написанной известным историком банковского права Артуром Нуссбаумом . Он считает, что решения судов, которые оправдывали ростовщиков (банкиров) в случае неспособности последних погашать свои обязательства по складским распискам, - явное нарушение человеческой логики и норм права собственности. Если в отношении других товаров имеются способы надежного их хранения (например, зерно хранится в элеваторах, и владельцы элеваторов не пытаются украсть его), то для денег, по мнению А.Нуссбаума, сегодня нет безопасного места хранения .

Операции по привлечению вкладов в банки и сегодня нельзя назвать кредитными (ссудными), они продолжают сохранять свою противоречивость и двусмысленность , о которых обычно не задумываются как клиенты банков, так и «профессиональные экономисты». Согласно юридическим нормам, при кредитной (ссудной) операции кредитор на время (срок кредита) теряет право пользования (распоряжение) переданными деньгами. С точки зрения «профессиональных экономистов», именно вследствие того, что кредитор отказывается от «сегодняшних благ» в виде своих денег ради «будущих благ» он и получает «вознаграждение за воздержание» в виде процентов. Теперь посмотрим на договор между вкладчиком и банком (договор вклада). Клиент (если только специально не оговорено в договоре с банком) остается собственником своих денег , он оставляет за собой право пользования (распоряжения) деньгами и имеет право забирать свои деньги из банка в любое время. Правда, в договоре при этом обычно оговаривается, что клиент лишается своих процентов или даже уплачивает штраф в случае досрочного снятия денег. Но это не меняет сути договора: право пользования (распоряжения) деньгами остается за клиентом. Не меняется суть и в том случае, если речь идет не о вкладе до востребования, а о срочном вкладе. Следовательно, это не кредитные отношения между клиентом и банком. Банк, строго говоря, может лишь управлять деньгами клиента по поручению последнего (например, осуществляя те или иные операции платежей и расчетов через текущие и расчетные счета), получая при этом плату за услуги.

В Гражданском кодексе РФ есть глава 44 «Банковский вклад» и глава 45 «Расчетный счет». В них нет ни слова о переходе прав собственности на деньги клиента (или права распоряжения этими деньгами) к банку в обмен на некие обязательства банка.

«По жизни» получается так: банк по своему усмотрению распоряжается деньгами клиента , погашая с их помощью свои обязательства перед другими клиентами, а порой используя эти деньги для своих собственных потребностей. Это является грубым попранием прав вкладчиков как собственников, вступает в непреодолимое противоречие со «священным» принципом капитализма - «неприкосновенности частной собственности». Это мелкому жулику, укравшему в супермаркете кусок сыра или бутылку пива, грозит позор и суд. У ростовщиков же их криминальная деятельность, связанная с воровством миллиардных сумм, называется «банковским делом» и является одной из самых уважаемых и престижных. Никакие юридические ухищрения за последние столетия не смогли вразумительно объяснить и оправдать это мошенничество. Слабость юридического обоснования банковского бизнеса более чем компенсирована «научными» усилиями «профессиональных экономистов», «просветительской» деятельностью университетских профессоров и PR-активностью средств массовой информации.

Таким образом, узаконенное мошенничество в виде операций по вкладам дает ростовщикам возможность создавать («рисовать») кредитные деньги, которые, как мы уже отмечали, также не являются «законным платежным средством».

Если двигаться в наших размышлениях дальше, то неизбежно придем к неутешительному выводу: нелегитимной оказывается вся современная банковская система. Не думаю, что это является открытием для опытных законодателей, политиков и юристов. Выражаясь языком Евангелия, современная банковская система представляет собой «дом, построенный на песке» . А такой «дом», согласно Евангелию, должен «упасть». Подтверждением этого являются кризисы: банковские, финансовые, экономические.

Итак, незаметно, на протяжении нескольких веков происходила мутация складских операций в депозитно-кредитные с «частичным резервированием». Завершение этого процесса сделало банковское дело привилегированным по сравнению с другими бизнесами: только банкирам на «законных основаниях» было позволено заниматься хищением чужой собственности.

Фактически банки превратились в «камеры хранения» с ограниченной ответственностью, где действует принцип: «захочу (или смогу) - верну ваш чемодан, не захочу (или не смогу) - не верну». Но в целом чемоданов почему-то пропадает больше, чем возвращается клиентам.

Любой банк, придерживающийся практики частичного резервирования (а сегодня это практически все банки), является по определению неплатёжеспособным . Только этого почему-то не замечают клиенты, органы банковского надзора, аудиторы. Кстати, опыт общения автора с «живыми» банкирами показывает, что они как раз очень хорошо ощущают свою неплатежеспособность, только не афишируют ее. А чтобы у клиентов не зародилось никаких сомнений, то банки создают PR-службы, убеждающие клиентов в своем «бессмертии».

Неплатежеспособность маскируется тем, что банкиры делают все возможное для того, чтобы объем вкладов постоянно наращивался, чтобы за счет притока новых «настоящих» денег можно было погашать ранее взятые на себя обязательства. То есть действует банальный механизм «финансовой пирамиды» . Для того, чтобы «процесс» притока депозитов не прекращался, банки используют разные способы. Например, начинают повышать процентные ставки по депозитным операциям (явный признак того, что со строительством «пирамиды» у банка возникли проблемы). Также предлагают клиентам различные услуги и дополнительные льготы: страхование на случай смерти, регулярную оплату налогов, счетов за газ, телефон и т.п.

Когда «пирамида» перестает расти, ростовщики начинают нервничать. Обычно уже на этом этапе остатки «резервов» ростовщик предусмотрительно начинает выводить на Багамы или в иные оффшоры, куда не доберутся ни клиенты, ни банковский надзор . В один «черный» «четверг» или «вторник» начинаются «набеги» вкладчиков. Быстро выясняется: «король (т.е. банкир) - голый (т.е. неплатежеспособный)». Тогда «король» (пардон - ростовщик) объявляет себя (по согласованию с денежными властями) банкротом. Пулю в лоб он пускать не собирается. Даже «долговая яма» (как в старые добрые времена) ему не грозит. Ведь ростовщический бизнес нынче - «общество с ограниченной ответственностью»! Банковский бизнес - это вам не «пирамиды» МММ, за которые разные там Мавроди получают «сроки». А когда «пыль» банкротства немного осядет (надо подождать годик), наш «король» отправляется на Багамы - поближе к своим (подчеркиваем: теперь уже своим !) «резервам». «Резервов» может быть столько, что их наш «король» не «съест» и за пять своих жизней. Совсем не исключаю, что эти «резервы» опять могут вернуться в «родную страну» под «флагом» какого-нибудь оффшорного царства-государства для того, чтобы учредить новый банк. В этом случае игра под кодовым названием «частичное резервирование» начинается по новому кругу.

Игра в одни ворота

Итак, если посмотреть на депозитно-кредитные операции банков как на процесс строительства «пирамиды», приходит понимание того, что банковская деятельность есть ничто иное, как азартная игра. В этой игре всегда выигрывают банкиры. Что касается вкладчиков, то на первых порах они получают небольшой стабильный доход, но затем с большой вероятностью лишаются всех своих денег. Средняя доходность всех клиентов в этой игре имеет устойчивое отрицательное значение (отдельные клиенты типа «Лени Голубкова» могут иметь и положительные значения доходности, но все клиенты, рассматриваемые как «класс», - только убытки). Мы не принимаем во внимание случай, когда убытки всех клиентов покрывает государство - например, с помощью системы «страхования вкладов» (когда убытки перекладываются на все общество, которое оплачивает «страхование вкладов» своими налогами).

Если законодатели и политики всех стран мира с той или иной степенью энтузиазма борются против таких «азартных игр», как, скажем, биржевые спекуляции или финансовые производные инструменты (деривативы), то по отношению к банковской деятельности все они, как правило, предельно лояльны. Весь их энтузиазм в данном случае сводится к тому, чтобы внести те или иные усовершенствования в «азартную игру» под названием «банковское дело», но сам принцип игры не меняется. Фактически, строительство «долговой пирамиды» в банковском секторе не только не осуждается, но даже поощряется законодателями. Например, созданием систем «страхования вкладов». Или мощными «вливаниями» казенных денег в банковские пирамиды; последний яркий пример - «вливания» в 2008г. из федерального бюджета США согласно «плану Полсона» (Полсон - министр финансов США в администрации президента Дж. Буша мл.).

Чтобы законодателям быть последовательными до конца, им следовало бы также оказывать моральную и материальную поддержку строительству «пирамид» типа МММ. Однако, реализация проектов строительства подобных пирамид не в состоянии обеспечить таких бешеных прибылей, поэтому законодателям такая «мелочь» не интересна. К тому же авторы таких проектов (Мавроди и Ко.) - явные «чужаки», они не входят к «клуб ростовщиков». На аферистах типа Мавроди законодатели могут продемонстрировать свою «принципиальность».

Как мы выше сказали, банки перешли от взимания платы за депонирование денег к выплате процентов своим клиентам. За счет чего происходит выплата? За счет того, что объемы выданных кредитов («созданных» новых денег) превышает многократно объемы привлеченных «настоящих» денег. А отнюдь не за счет того, как думают многие, что проценты по активным операциям выше, чем по пассивным операциям. Даже если проценты по вкладам будут выше, чем по выдаваемым кредитам, у банков имеются большие возможности для ведения прибыльного бизнеса. При этом банки всегда стараются не выплачивать проценты «настоящими» деньгами, а начислять («рисовать») проценты и присоединять начисленные суммы к суммам вкладов - так называемая «капитализация процентов» . Таким образом, у клиента на счете растут суммы «нарисованных» денег, создавая иллюзию, что он богатеет подобно ростовщику. Ростовщики заинтересованы, чтобы клиенты как можно дольше держали свои вклады в банке и как можно реже обращались в банки за «настоящими» деньгами.

Для этого они, во-первых, предлагают своим клиентам такие «инструменты управления» депозитными деньгами, как чеки и пластиковые карты, которые позволяют резко снизить использование «настоящих» денег. Во-вторых, для максимального продления сроков нахождения клиентских денег в банках последние предлагают повышенные проценты по срочным вкладам (т.е. вкладам с заранее оговоренным сроком возможного снятия денег и/или закрытия счета); при этом, как правило, процент по долгосрочным вкладам существенно выше, чем по краткосрочным.

«Частичное резервирование» потенциально является мощным фактором инфляции. Прежде всего, ростовщики сегодня научились создавать больше денег, чем это необходимо для обеспечения оборота товаров . Здесь мы должны отметить, что выигрывают от инфляции ростовщики, которые «создают» деньги , а проигрывают, прежде всего, простые люди. Почему? Потому, что вновь созданные деньги, прежде всего, оказываются в руках самих ростовщиков и тех лиц, которые близки к ним. Они (люди из круга ростовщиков) с помощью этих новых денег приобретают товары и активы по тем ценам, которые сложились на рынках еще до появления новой партии денег. А далее деньги начинают двигаться с той или иной скоростью по разным «цепочкам», и рынки начинают реагировать на увеличение денежного предложения ростом цен. До простых людей новые деньги доходят в последнюю очередь, когда инфляция получает хороший «разгон». Подобная неравномерная динамика цен ведет к перераспределению богатства в пользу ростовщиков за счет народа. Этот механизм перераспределения хорошо описан в работах многих авторов. Например, Ротбардт пишет:

«Как и в случае любого фальшивомонетничества, до тех пор, пока складские расписки в качестве заменителей настоящих денег, результатом станет увеличение денежной массы в обществе, рост цен на товары в долларах, перераспределение денег и богатства в пользу первых получателей новых банковских денег (в первую очередь в пользу самого банка, затем в пользу его дебиторов и далее тех, кто продаст им товары) за счет тех, кто получает новые деньги позже или вообще не получает» .

Частичное резервирование и финансовые кризисы

И, наконец, последнее по порядку, но первое по значению: частичное резервирование имеет непосредственное отношение к созданию кризисов. Оно позволяет ростовщикам искусственно увеличивать предложение кредитов, понижает процентные ставки, делает деньги доступными. Избыток (вернее - видимость того, что есть избыток) денег в «экономике» позволяет предпринимателям наращивать норму сбережения (т.е. долю доходов, которая направляется не на текущее потребление, а на инвестиции). Начинается инвестиционный «бум». Решения об инвестициях принимаются с учетом того, что ресурсов (основных фондов, инвестиционных товаров, природных ресурсов, рабочей силы) в «экономике» стало больше. Однако это иллюзия: ресурсов в «экономике» больше не стало. Больше стало лишь денег, а деньги - это не ресурсы, а лишь их зеркальное отражение.

«Иллюзионистами», которые создают такие «зрительные эффекты» у предпринимателей, являются банки с их технологиями «раздувания» кредитов. Если смотреть в «волшебное зеркало» «иллюзионистов», то возникает состояние эйфории: «Как я богат!», «Какие у меня ослепительные перспективы!», «Сколько я могу себе позволить!».

Кончаются такие сеансы «иллюзионизма» всегда одинаково: «зрительные эффекты» исчезают. Процентные ставки начинают расти, новые кредиты становятся недоступными, ценные бумаги и другие активы падают в цене, ранее выданные кредиты отзываются. Те инвестиционные проекты, которые еще недавно казались рентабельными (с учетом низкой цены на деньги), неожиданно оказываются убыточными. Клиенты «иллюзионистов», т.е. предприниматели от состояния эйфории переходят к состоянию, которое у медиков называется «ломка», «паника» или «похмелье».

«Частичное резервирование» как и всякое другое жульничество, рано или поздно раскрывается и кончается «набегами» держателей «складских расписок» (владельцев депозитных счетов) на ростовщические конторы (современные коммерческие банки). Так начинается банковская паника , которая затем перерастает в банковский кризис.

Банковский кризис разворачивается по следующему сценарию: сворачивание рынка межбанковского кредитования, резкий взлет процентных ставок по кредитам, полное прекращение кредитных операций и рефинансирования долгов по ранее выданным кредитам, цепочки банкротств банков (принцип «домино»). Одновременно банки настойчиво требуют возврата ранее выданных кредитов, сбрасывают имеющиеся у них ценные бумаги для поддержания собственной платежеспособности и вынуждают своих клиентов делать то же самое.

Это провоцирует обвал на фондовом рынке. Начинается бегство капитала из страны, что ведет к падению валютного курса национальной денежной единицы. Это уже финансовый и валютный кризис .

Наконец, начинается общеэкономический кризис с банкротствами предприятий реального сектора экономики, увольнениями и безработицей, затовариванием складов и последующим падением цен на товарных рынках и т.п.

Литература

1. Владимир Юровицкий. Эволюция денег: денежное обращение в эпоху изменений. - М.: Гросс-Медиа, 2004.

2. Александр Лежава. Крах «денег» или как защитить сбережения в условиях кризиса. - М.: Книжный мир, 2010.

3. М. Ротбард. Показания против Федерального резерва. Пер. с англ. - Челябинск: Социум, 2003.

4. Вера Смит. Происхождение центральных банков. Пер. с англ. - М.: Институт национальной модели экономики, 1996.

5. Мюррей Ротбард. История денежного обращения и банковского дела США: с колониального периода до Второй мировой войны. Пер. с англ. - Челябинск: Социум, 2005.

Мюррей Ротбардт. Показания против Федерального резерва. Пер. с англ. Челябинск: «Социум», 2003, с.51-52.

Если только банк не потерпел фактическое крушение; в этом случае процедура банкротства может предполагать дисконтирование обязательств перед клиентами

Мюррей Ротбардт. Показания против Федерального резерва. Пер. с англ. Челябинск: «Социум», 2003, с.53